ANAF a amendat cu peste 3,45 milioane de lei numeroase firme de schimb valutar
Inspectorii antifraudă din cadrul ANAF au identificat nereguli fiscale la majoritatea firmelor de schimb valutar verificate în cadrul unei acțiuni-pilot desfășurate la nivel național. Potrivit instituției, controalele au vizat 33 de operatori economici din domeniu, iar abateri au fost constatate la peste 85% dintre aceștia.
În urma verificărilor, Direcția Generală Antifraudă Fiscală a aplicat sancțiuni totale de 3.454.520 de lei. Din această sumă, 1.112.000 de lei reprezintă amenzi contravenționale, iar 2.342.520 de lei reprezintă confiscări.
Firmele controlate au fost alese pe baza analizelor de risc realizate la nivelul ANAF, fiind vizate societăți cu un volum important de tranzacții în sectorul schimbului valutar. Acțiunea a urmărit evaluarea gradului de conformare fiscală, depistarea vulnerabilităților specifice acestui domeniu și testarea unor metode moderne de analiză și verificare.
În cadrul proiectului-pilot, inspectorii au folosit o metodă integrată de control, comparând informațiile din documentele financiar-contabile și fiscale cu alte date disponibile. Printre acestea s-au aflat inclusiv înregistrările sistemelor de supraveghere video ale societăților verificate, în conformitate cu obligațiile prevăzute de legislația aplicabilă operatorilor de schimb valutar.
Potrivit ANAF, aceste verificări au ajutat la stabilirea situației fiscale reale și la verificarea concordanței dintre tranzacțiile efectiv realizate și cele consemnate în documentele justificative.
Principalele abateri constatate au vizat nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar, prin neemiterea bonurilor fiscale, nerespectarea obligației de a accepta mijloace moderne de plată și efectuarea unor tranzacții de vânzare sau cumpărare de valută pentru persoane fizice fără respectarea cerințelor privind identificarea clienților, pe baza actului de identitate sau a unui document echivalent.
De asemenea, inspectorii au constatat și cazuri în care societățile nu respectau obligațiile legale privind supravegherea și înregistrarea activității în fiecare punct de schimb valutar, în format digital și în regim permanent.
În unele situații, au fost descoperite diferențe importante între activitatea desfășurată efectiv și operațiunile înregistrate în evidențele fiscale și contabile ale contribuabililor.
ANAF precizează că verificările au fost finalizate pentru majoritatea firmelor incluse în proiectul-pilot, însă în cazul a 10 contribuabili controalele sunt încă în desfășurare.
